Rozliczenie Podatku UK

Witam.
Zbliża się koniec stycznia a wiec ostateczny termin rozliczenia się z podatku ( online ) dla osób samo zatrudnionych.
W dzisiejszym poscie bedzie o tym jak samemu rozliczyc sie z podatku przez internet. Sredni koszt rozliczenia osob selfemployed z podatku przez biuro ksiegowe to min.£80. Znalazlam oferte pewnej firmy,ktora proponuje rozliczenie przez internet w ten sposob,ze robisz to sam ale oni sprawdzaja czy zrobiles to dobrze i za to kasuja …£30 : )). Czysty zysk – cala robote i tak odwalasz sam.
A ja wam powiem jak krok po kroku rozliczyc sie samemu ZA DARMO!

Jezeli nasza dzialalnosc zarejestrowalismy po 5 kwietnia 2014 roku – nic sie nie martwcie – macie czas na rozliczenie do konca stycznia ale roku 2016. Zaskakujaco nawet pracownicy polskich biur ksiegowych nie potrafia nam czasami powiedziec do kiedy tak naprawde mamy czas z rozliczeniem? A moze poprostu nie chca powiedziec? Pamietajmy, ze jestesmy dla tego typu biur potencjalnym klientem, dlatego pracownicy tychże biur czesto bardzo skomplikowanie tlumacza caly mechanizm rozliczenia aby nas zniechecic i abysmy dla swietego spokoju im to zlecili – za odpowiednio wysoka oplata oczywiscie.

Kiedy jeszcze nie mialam pojecia o rozliczaniu, podatkach itp. dzwonilam do 3 biur z zapytaniem czy musze sie juz rozliczyc i ile to kosztuje. Zalozylam dzialalnosc w lipcu i myslalam,ze juz w nadchodzacym styczniu musze sie rozliczyc. W 2 biurach panie mi powiedzialy, ze tak musze sie juz rozliczyc. Dopiero w trzecim biurze przytomny pan powiedzial, ze nie, nie musze – mam czas do konca stycznia ale nie nadchodzacego tylko tego za nastepny rok.
Dla przypomnienia: rok podatkowy w Anglii trwa od 6 kwietnia do 5 kwietnia roku nastepnego.

Jak rozliczyc sie z podatku jako osoba samozatrudniona?
Pierwszy krok to zarejestrowanie sie na stronie HMRC tutaj:
https://online.hmrc.gov.uk/registration/individual?httpmethod=post
klikamy na “Self assessment” nastepnie “Next” i wypelniamy wszystkie pola,ktore nas dotycza. Nalezy miec przy sobie swoj UTR czyli numer jaki dostalismy przy rejestracji jako self-employed, oznaczajacy “Unique Tax Reference”. Numer ten znajdziecie na kazdym liscie z HMRC. Rowniez musicie miec przy sobie swoj numer ubezpieczenia i cos do zapisania naszego numeru “user ID”, ktory bedzie nam pozniej potrezbny za kazdym razem gdy bedziemy chcieli zalogowac sie do serwisu self assessment. User ID pojawi sie podczas rejestracji na ekranie. Ponizej wklejam link na ktorym sa zrzuty z ekranu pokazujace jak wyglada strona z numerem ID przy rejestracji:
Oni tam zaczeli pokazywac od strony glownej, ja juz kliknelam dla Waszej wygody  kilka stron pozniej. Dla ostroznych niedowiarkow wklejam link  ze strona glowna, ktora zobaczycie w artykule:
http://www.hmrc.gov.uk/
Proces samej rejestracji jest bardzo prosty, wystarczy tylko postepowac zgodnie z poleceniami i wypelniac wszystkie wymagane pola.

Po rejestracji, gdy mamy juz numer ID oraz haslo, ktore utworzylismy wczesniej oraz PIN, nie pozostaje nam nic innego jak aktywowanie naszego konta. Kiedy nasze konto jest juz aktywne, logujemy sie tutaj:
https://online.hmrc.gov.uk/login
wpisujac nasz numer ID oraz haslo.

Po zalogowaniu do serwisu self assessment, pojawi nam sie kilkanascie stron formularza do wypelnienia. I znowu – wypelnienie formularza jest bardzo latwe. Jezeli bedziemy miec jakiekolwiek watpliwosci, przy kazdym poleceniu znajduje sie znaczek “?”. Wowczas nalezy na niego kliknac i w nowym oknie pojawi sie wyjasnienie o co chodzi i co mamy wpisac.

Zanim zabierzemy sie do wypelniania formularza, musimy poswiecic troche czasu aby zebrac wszystkie invoices oraz wszystkie rachunki i je podliczyc. W jednej z rubryk bedziemy musieli wpisac kwote przez nas zarobiona ( z invoices ) w danym roku podatkowym, a w drugiej totalny koszt jaki ponieslismy, czyli expenses. Do wydatkow wliczamy m.in.: rachunki za telefon,internet, koszty reklamy, przejazdy, narzedzia pracy, koszt uniformu i wszystko co jest relatywne z naszym biznesem i co pomaga nam ten biznes robic.
Po wpisaniu odpowiednich kwot system automatycznie nam wylicza czy mamy do zaplacenia jakis podatek czy tez nie. Jezeli po odliczeniu expenses od zarobionej kwoty ( z invoices ) wyjdzie nam liczba mniejsza niz £10,000 ( kwota wolna od podatku ), wowczas nie zaplacimy podatku.

Płaci się zwykle dwa typy ubezpieczeń społecznych, jeśli jesteś na własny rachunek:

  • Klasa 2, jeśli zyski są £ 5965 lub więcej lat
  • Klasa 4, jeśli zyski są £ 8060 lub więcej lat

Poćwiczyć swoje zyski poprzez odjęcie swoje wydatki z dochodów na własny rachunek.

Ile płacisz

Klasa Cena za rok podatkowy 2015 do 2016
Klasa 2 £ 2.80 na tydzień
Klasa 4 9% od zysku pomiędzy £ 8060 i 42385 PLN
2% od zysków powyżej £ 42.385

Możesz zobaczyć stawki na ubezpieczenie społeczne dla ostatnich lat podatkowych .

Jak zapłacić

Płacisz Class 2 i Class 4 Ubezpieczenia Społecznego przez Self Assessment .

Musisz powiedzieć HM Revenue and Customs ( HMRC ), gdy się na własny rachunek jako jednoosobowa firma lub partnerstwa .

Kwota wolna od podatku to Personal Allowance i w roku podatkowym 2014-2015 wynosi £10,000.
Na stronie HMRC sprawdzicie kwoty wolne od podatku w kolejnych latach:
https://www.gov.uk/government/publications/rates-and-allowances-income-tax/income-tax-rates-and-allowances-current-and-past
Praktycznie przy niskich dochodach, ponizej kwoty wolnej od podatku, i prostej dzialalnosci, rubryki z expenses i dochodami to jedyne rubryki jakie musimy wypelnic w rozliczeniu.

Jezeli pracowalismy jako podwykonawcy/subcontractor w systemie CIS i pracodawca odprowadzil za nas podatek wowczas w jednej z rubryczek bedzie zapytanie o wszystkie “deduction” czyli odliczenia z wyplaty jakie zrobil za nas pracodawca/cotractor. Musimy wpisac calkowita kwote jaka pracodawca nam potracil z zarobkow na rzecz podatku. Kwote ta znajdziemy na payslips. Jezeli zarobilismy kwote wolna od podatku wowczas te pieniadze ktore contractor nam odliczyl i zaplacil do HMRC dostaniemy z powrotem. Pod koniec wyliczenia bedziemy tylko musieli wpisac dane konta bankowego na ktore kwota zostanie zwrocona.
Po zatwierdzeniu rozliczenia, kilka dni,tygodni pozniej dostaniemy list z HMRC, z potwierdzeniem, ze nasze roliczenie/zeznanie podatkowe zostalo przyjete.

Zachecam do samodzielnego rozliczania sie przez internet, bo to naprawde proste i oszczedza nam czas i pieniadze. Jezeli mamy firme LTD. to juz inna sprawa i mozliwe, ze nie damy rady wszystkiego ogarnac sami, wiec wtedy mozemy zatrudnic ksiegowa. Ale nie taki diabel straszny jak go maluja. Na pewno nie jeden/jedna z Was da rade sama. Wystarczy tylko przestac sie bac i … sprobowac!
Nie martwmy sie. Nawet jezeli zrobimy w rozliczeniu blad, mozemy go porawic! Mamy na to czas do 12 miesiecy. Ponizej link do HMRC i szczegolowych informacji na temat: Co zrobic gdy blednie wypelnimy formularz zwrotu podatku:
http://www.hmrc.gov.uk/sa/correct-repay.htm
Jezeli macie watpliwosci co do poprawnosci rozliczenia lub macie pytania zwiazane z tym co wpisac w formularz , zawsze mozecie zadzwonic do HMRC lub udac sie do najblizszego punktu, gdzie dostaniecie informacje lub bedziecie mogli skorzystac z darmowego telefonu do konkretnej komorki HMRC.

W naszej swiadomosci pokutuja pewne bledne slogany, ktore sa rozpowszechniane przez niewiedzacych podatnikow lub same biura podatkowe. Czesto sie slyszy haslo typu: “dostac zwrot podatku” – nikt nam nie zwroci podatku ot tak. Mozemy jedynie dostac zwrot nadplaconego podatku. O tym bede pisac w jednym z nastepnych postow.  Zwrot podatku mozemy dostac wtedy gdy np. jako subcontractor ( pracujac w systemie CIS ) z naszych wyplat zostanie potracony podatek ale w danym roku podatkowym nie przekroczymy kwoty wolnej od podatku. Wtedy po rozliczeniu dostaniemy ten zaplacony podatek z powrotem. Kolejny nieprawdziwy slogan to: “odliczyc sobie od podatku”. Nie mozemy nic odliczyc od podatku. Jedynie mozemy odliczyc cos od dochodu, przez co nasz dochod sie zmniejszy  i wtedy zaplacimy mniejszy podatek, poniewaz wysokosc kwoty podatku do zaplacenia jest uzalezniona od wysokosci dochodu. To jest bardzo prosta manipulacja slowami, dzieki ktorej caly proces rozliczenia moze sie nam wydawac bardzo trudny i zagmatwany. Jezeli jestem w bledzie to zapraszam do pisania komentarzy osoby, ktore lepiej sie na tym znaja niz ja.

Nie sluchajcie ksiegowych – sluchajcie siebie. Jak wierzycie, ze dacie rade sie rozliczyc – to dacie rade : )

Zapraszam wszystkich na film podatki